在日常生活中，房贷利息支出是许多家庭的一项重要开支，我国个人所得税法规定，房贷利息支出可以在计算个人所得税时予以扣除，如果个人工资不够上税，房贷还能退税吗？以下将针对这一问题进行详细解答。
我们来了解一下个人所得税的基本情况，个人所得税是我国对个人所得征收的一种税，主要针对工资、薪金所得、个体工商户的生产经营所得等，根据我国相关法律规定，个人所得税采用超额累进税率，分为7个级距，当个人工资收入达到起征点时，就需要缴纳个人所得税。
我们看看房贷利息支出的扣除政策，根据我国个人所得税法规定，纳税人在购买首套住房时，发生的房贷利息支出可以在计算个人所得税时予以扣除，每月可扣除的房贷利息支出为实际支付利息的100%，但扣除金额不得超过每月工资薪金所得的50%。
如果个人工资不够上税，以下是关于房贷退税的详细分析：
工资不够上税的情况
1、工资低于起征点
在我国，个人所得税的起征点为每月5000元，如果纳税人的月工资收入低于5000元，那么不需要缴纳个人所得税，在这种情况下，虽然工资不够上税，但房贷利息支出仍然可以累积。
2、免税额和专项扣除
除了起征点外，个人所得税还有免税额和专项扣除，如果纳税人的工资在扣除免税额和专项扣除后，应纳税所得额低于起征点，同样不需要缴纳个人所得税。
房贷退税的可能性
1、累积扣除
虽然工资不够上税，但房贷利息支出可以累积，当纳税人的工资收入超过起征点时，之前累积的房贷利息支出可以在计算个人所得税时一次性扣除，如果扣除后的应纳税所得额降低到下一级距，那么可以退还之前多缴的税款。
2、年度汇算清缴
每年3月1日至6月30日，纳税人可以进行年度汇算清缴，在汇算清缴时，如果发现上一年度的房贷利息支出未能在当期扣除，可以申请补扣，如果补扣后的应纳税所得额降低，那么可以申请退税。
具体操作步骤
1、收集相关资料
要申请房贷退税，纳税人需要准备以下资料：身份证、户口簿、购房合同、贷款合同、还款计划表、银行流水等。
2、填写申请表
纳税人需要填写《个人所得税专项附加扣除申请表》，并在表中填写房贷利息支出的相关信息。
3、提交申请
将填写好的申请表及相关资料提交给所在地的税务机关。
4、等待审核
税务机关将对纳税人的申请进行审核，审核通过后，会将退税金额退还给纳税人。
即使个人工资不够上税，房贷利息支出仍然可以累积并申请退税，纳税人在实际操作过程中，需关注相关政策，确保自己的权益得到保障，也要合理规划财务状况，充分利用政策优惠，减轻家庭负担。