在我国的养老保险体系中，个人缴费年限和缴费比例是影响养老金待遇的重要因素，很多人在缴纳养老保险时，会面临这样一个问题：是选择60%的比例缴费20年，还是100%的比例缴费15年更划算呢？我们就来详细分析一下这个问题。
我们需要了解我国养老保险的计算方式，养老金的计算主要包括两部分：基础养老金和个人账户养老金，基础养老金是根据个人缴费年限、缴费基数和当地社会平均工资来计算的；个人账户养老金则是根据个人账户累计金额和计发月数来计算的。
我们分别来看60%缴费20年和100%缴费15年这两种情况。
60%缴费20年
选择60%的比例缴费20年，意味着你的缴费基数较低，但缴费年限较长，在这种情况下，你的基础养老金和个人账户养老金计算如下：
1、基础养老金：基础养老金 =（当地社会平均工资 + 个人缴费基数）/ 2 × 缴费年限 × 1%
2、个人账户养老金：个人账户养老金 = 个人账户累计金额 / 计发月数
100%缴费15年
选择100%的比例缴费15年，意味着你的缴费基数较高，但缴费年限较短，在这种情况下，你的基础养老金和个人账户养老金计算如下：
1、基础养老金：同样按照上述公式计算，但缴费年限为15年。
2、个人账户养老金：个人账户养老金计算方式与上述相同。
我们来对比一下两种情况的养老金待遇。
1、基础养老金方面：由于60%缴费20年的缴费年限较长，所以在计算基础养老金时，这部分待遇会相对较高，但需要注意的是，这里涉及到一个关键因素——当地社会平均工资，如果当地社会平均工资较高，那么60%缴费20年的基础养老金待遇会更有优势。
2、个人账户养老金方面：100%缴费15年的个人账户累计金额较高，因此在计算个人账户养老金时，这部分待遇会相对较高。
具体哪个更划算呢？以下是一些详细分析：
从总缴费金额来看，60%缴费20年的总缴费金额为：缴费基数 × 60% × 20年；100%缴费15年的总缴费金额为：缴费基数 × 100% × 15年，可以看出，两种情况的总缴费金额相差不大。
从养老金待遇来看，60%缴费20年的养老金待遇主要取决于基础养老金，而100%缴费15年的养老金待遇则主要取决于个人账户养老金，在实际情况中，由于每个人的工作年限、工资水平等因素不同，具体待遇也会有所差异。
以下是一些具体考虑因素：
1、年龄：如果你的年龄较大，选择60%缴费20年可能更有利，因为这样可以更快地领取养老金，反之，如果你的年龄较小，可以选择100%缴费15年，以获得更高的个人账户养老金。
2、工资水平：如果你的工资水平较高，那么60%缴费20年的基础养老金待遇会更有优势，反之，如果你的工资水平较低，100%缴费15年的个人账户养老金可能更具吸引力。
3、养老金调整：我国养老金会根据物价、工资等因素进行调整，从长远来看，缴费年限较长的60%缴费20年可能受益更多。
4、养老金替代率：养老金替代率是指养老金与退休前工资的比例，60%缴费20年的养老金替代率较高，而100%缴费15年的养老金替代率较低。
60%缴费20年和100%缴费15年各有优势，具体选择哪种方式，还需根据个人实际情况来权衡，在做出决定之前，建议您详细了解相关政策，结合自己的年龄、工资水平等因素进行综合考虑，这样，才能确保在退休后享受到更合适的养老金待遇。